Hoe regel ik als ZZPer mijn pensioen echt goed
Wat is een ZZP-er
Een ZZP-er is een zelfstandige zonder personeel. Het is een begrip dat gebruikt wordt door de sociale zekerheidsinstellingen en de Nederlandse belastingdienst. Het zijn ondernemers die geen personeel in dienst hebben. Over het algemeen is een ZZP-er een persoon die diensten aanbiedt of producten verkoopt en hiervoor een factuur stuurt naar zijn klanten. Omdat een ZZP-er geen arbeidsovereenkomst heeft is hij dus zelfstandig. Hierbij is er dus ook geen sprake van een gezagsverhouding.
Een pensioen opbouwen als ZZP-er
Iemand die bij een bedrijf werkt heeft over het algemeen de mogelijkheid om via zijn werkgever een pensioen op te bouwen. Wanneer u echter een ZZP-er bent is dit een heel ander verhaal aangezien u geen werkgever hebt en zelfstandig opereert. Toch is het belangrijk dat u als ZZP-er kunt genieten van uw oude dag en daarom leggen we u graag uit hoe u het beste een pensioen op kunt bouwen als ZZP-er.
Een FOR voor de ZZP-er
U heeft als ZZP-er niet de mogelijkheid om een pensioen in eigen beheer op te bouwen net als een directeur grootaandeelhouder van een BV. Een optie die echter wel beschikbaar is voor de ZZP-er is de FOR, de Fiscale Ouderdagsreserve. Hierbij trek je elk jaar een bedrag af van je belastbare inkomen als voorziening voor je oudedag hetgeen resulteert in een jaarlijkse belastingbesparing die gebruikt kan worden voor de financiering van het bedrijf.
Wanneer u dan op uw pensioengerechtigde leeftijd uw bedrijf beeindigt dan moet u het totaal aan bedragen dat in de Fiscale Ouderdagsreserve zit gebruiken om een lijfrente af te kopen bij een verzekeraar. Dit houdt in dat u op dat moment over voldoende liquiditeiten moet beschikken om te voorkomen dat een FOR te veel risico met zich meebrengt.
Een pensioen opbouwen via een verzekeringsmaatschappij
Wanneer u niet werkzaam bent voor een bedrijf als werknemer kunt u niet deelnemen aan een van de vele pensioenfondsen die hiervoor geschikt zijn. U heeft echter wel een andere mogelijkheid. U kunt jaarlijks een bedrag storten bij een verzekeringsmaatschappij voor een lijfrente. Zo spaart u een bedrag dat u kunt laten uitkeren wanneer u stopt met werken in de vorm van een lijfrente.